审计流程图
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计划和审查内部控制审核流程流程图

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审计

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以前的审计结果和内部控制

文件的评估结果

接收审核请求

评估请求

访问请求?

是的

没有

通知受审核方的影响

开始初步调查

将请求转交给其他部门

是的

没有

分析审查程序

测试无效员工

利益冲突分析

检查工资的合理性

重新计算工资总额

回顾对账

总结审计测试的结果

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发布时间:2021-03-17
船长

审计流程图提供了一组数据,这些数据描述了用于审计目的的内部控制政策,可用于与不同级别的管理层、审计人员和受审计者进行沟通。可以从不同用户组的角度创建审核流程图。在随附的审计流程图中,我们主要启动了一个审计小组,在该小组中,在彻底检查之前的审计发现和可能影响流程的内部控制后,启动了审计请求。确认需要审核后,将请求发送到各个部门,并通知所有受影响的受审核方,以便内部团队可以开始初步调查。随附的审计流程图是使用EdrawMax创建的,它还显示了计算机辅助审计程序,其中使用机器简化了一切。

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